Μία ανώνυμη καταγγελία αποτέλεσε την αφετηρία για την έρευνα που οδήγησε στην εξάρθρωση ενός κυκλώματος απατεώνων, οι οποίοι αποκόμιζαν εκατομμύρια ευρώ μέσω παράνομων επιστροφών ΦΠΑ.
Στην καταγγελία αναφερόταν ότι ο Άρης Ηλιάδης, πρόεδρος της ποδοσφαιρικής ομάδας του Αχαρναϊκού, διακινούσε εταιρείες "φαντάσματα" για να εκμεταλλεύεται τον Αναπτυξιακό Νόμο ΕΣΠΑ, κρατώντας το 60% των επιδοτήσεων που λάμβαναν, ενώ οι υπόλοιποι συμμετείχαν με μικρότερα ποσά. Οι υπάλληλοι του Υπουργείου φέρονταν επίσης να εμπλέκονται στην έγκριση των εταιρειών.
Η αστυνομία, με βάση αυτά τα στοιχεία, ξεκίνησε εκτενή έρευνα, αποκαλύπτοντας τη δομή και τη δράση της οργάνωσης.
Όπως προέκυψε, η εγκληματική ομάδα χρησιμοποιούσε περίπου 370 εταιρείες για να πραγματοποιεί εικονικές συναλλαγές, καταφέρνοντας να αποσπάσει σχεδόν πέντε εκατομμύρια ευρώ.
Κεντρικά πρόσωπα της οργάνωσης, όπως ο Άρης Ηλιάδης και ο Παναγιώτης Νάνος, που βρίσκεται στη φυλακή, διατηρούσαν επικοινωνία για να διασφαλίσουν ότι η δραστηριότητά τους δεν θα ανασταλεί. Ο Νάνος, μάλιστα, διατηρούσε σημειώσεις για την εξασφάλιση χρημάτων από τον Ηλιάδη.
Η οργάνωση χρησιμοποιούσε αχυρανθρώπους για τη δημιουργία των εταιρειών, με τη βοήθεια λογιστών που ακολουθούσαν τις διαδικασίες υποβολής δηλώσεων. Ένα σημαντικό κομμάτι της εγκληματικής δράσης είχε έδρα στην Καλαμάτα.
Οι εταιρείες αυτές δήλωναν ανύπαρκτες συναλλαγές και υποβάλλαν ψευδείς φορολογικές δηλώσεις, με στόχο την απόκτηση επιστροφών ΦΠΑ και παρακρατηθέντων φόρων εισοδήματος. Λογιστές, πολλοί εκ των οποίων είχαν ποινικό παρελθόν, ίδρυαν εικονικές εταιρείες και εξέδιδαν εικονικά τιμολόγια.
Η ζημία για τα κρατικά ταμεία ανέρχεται σε πάνω από 4,9 εκατομμύρια ευρώ, ενώ η οργάνωση επιχείρησε να αποσπάσει επιπλέον 3,7 εκατομμύρια ευρώ. Όταν τα μέλη του κυκλώματος ανησύχησαν για ενδεχόμενους ελέγχους, αποφάσισαν να "παραιτηθούν" από απαιτήσεις που ξεπερνούσαν τα 12 εκατομμύρια ευρώ.
